mở rộng cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ tại chi nhánh ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn quận thanh xuân

LINK DOWNLOAD MIỄN PHÍ TÀI LIỆU "mở rộng cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ tại chi nhánh ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn quận thanh xuân": http://123doc.vn/document/1049488-mo-rong-cho-vay-doanh-nghiep-vua-va-nho-tai-chi-nhanh-ngan-hang-nong-nghiep-va-phat-trien-nong-thon-quan-thanh-xuan.htm

Chuyên đề thực tập tốt nghiệp
- loi mt: Cỏc cỏ nhõn v t chc tm thi thõm ht chi tiờu, tc l chi
tiờu cho tiờu dựng v u t vt quỏ thu nhp v vỡ th h l nhng ngi
cn b sung vn.
- loi hai: cỏc cỏ nhõn v t chc thng d trong chi tiờu, tc l thu nhp
hin ti ca h ln hn cỏc khon chi tiờu cho hng hoỏ, dch v v do vy
h cú tin tit kim.
S tn ti ca hai loi cỏ nhõn v t chc trờn hon ton c lp vi ngõn
hng. iu tt yu l tin s chuyn t nhúm th hai sang nhúm mt nu c
hai cựng cú li. Nu dũng tin di chuyn vi iu kin phi quay tr li vi
mt lng ln hn trong mt khong thi gian nht nh thỡ ú l quan h tớn
dng. õy l quan h ti chớnh trc tip. Tuy nhiờn, quan h ti chớnh trc tip
ny b gii hn bi quy mụ, thi gian v khụng gian. iu ny lm ny sinh
quan h ti chớnh giỏn tip. Thụng qua quan h ti chớnh giỏn tip m c th l
thụng qua ngõn hng s lm gim chi phớ cho ngi u t( ngi cho vay),
ng thi gii quyt c mõu thun gia ngi i vay v ngi cho vay
thụng qua vic a dng hoỏ cỏc danh mc u t ca mỡnh.
Ngoi ra, cỏc ngõn hng thng mi khụng ch thc hin l trung gian tớn
dng m cũn cung cp cỏc dch v ti chớnh nh bo lónh, t vn, u thỏc v
cỏc dch v tin ớch khỏc.
1.1.3.2. To phng tin thanh toỏn
Tin- vng cú chc nng quan trng l phng tin thanh toỏn. Cỏc ngõn
hng thng mi ó khụng to ra c tin kim loi, ngõn hng ch to ra
c bỳt t v cỏc phng tin thanh toỏn. Ngay t bui u ra i cỏc ngõn
hng ca nhng ngi th vng ó to ra c phng tin thanh toỏn, khi
phỏt hnh giy nhn n vi khỏch hng. Giy nhn n do ngõn hng phỏt
hnh vi nhiu u im ó c chp nhn rng rói v tr thnh phng tin
SV: Nguyễn Thanh Lịch Ngân hàng 45B
5
Chuyên đề thực tập tốt nghiệp
thanh toỏn chớnh. C s cho vic to ra phng tin thanh toỏn ca cỏc ngõn
hng ny l s lng tin kim loi m ngõn hng ang nm gi. Vi nhiu u
im nh th, giy n ca ngõn hng ó dn thay th tin kim loi lm
phng tin lu thụng, ct tr v nú tr thnh tin giy.
Trong thi kỡ u, cỏc ngõn hng u cú quyn in ra giy bc ca riờng
mỡnh cho vay, do ú tn ti nhiu loi tin giy trong lu thụng, gõy khú
khn trong vn qun lý. Nhng khi ngõn hng trung ng ra i, ó chm
dt tỡnh trng ú. Lỳc ny vic phỏt hnh tin tp trung duy nht vo ngõn
hng trung ng. Khi ú chc nng to tin ca ngõn hng trung ng c
th hin nh l chc nng chớnh, ngõn hng trung ng thụng qua nghip v
phỏt hnh tin ó to ra lng tin c s. V trờn c s ú h thng ngõn hng
thng mi ó to ra phng tin thanh toỏn khi tin hnh cho vay. Khi ngõn
hng cho vay s d trờn ti khon tin gi thanh toỏn ca khỏch hng tng
lờn, khỏch hng cú th dựng nú mua hng hoỏ dch v. Do ú, bng vic
cho vay cỏc ngõn hng ó to ra phng tin thanh toỏn. H thng ngõn hng
cng to ra phng tin thanh toỏn khi cỏc khon tin gi c m rng t
ngõn hng ny sang ngõn hng khỏc trờn c s cho vay. Khi khỏch hng ti
mt ngõn hng s dng khon tin vay chi tr thỡ s to nờn mt khon thu,
tc l s lm tng s d ca khỏch hng khỏc ti mt ngõn hng khỏc. T ú,
to ra cỏc khon cho vay mi. V c nh th ton b h thng s to ra khi
lng tin gi gp bi.
1.1.3.3. Trung gian thanh toỏn
Thay mt khỏch hng ngõn hng thc hin thanh toỏn giỏ tr hng húa
dch v. vic thanh toỏn nhanh chúng v thun tin, ngõn hng cung cp
cho khỏch hng nhiu hỡnh thc thanh toỏn nh: u nhim chi, u nhim
thu,sộc, thanh toỏn bng thngoi ra cỏc ngõn hng cũn thanh toỏn bự tr
SV: Nguyễn Thanh Lịch Ngân hàng 45B
6
Chuyên đề thực tập tốt nghiệp
ln nhau thụng qua ngõn hng trung ng hoc qua trung tõm thanh toỏn.
1.1.3.4. Th qu ca doanh nghip
Ngõn hng cú chc nng ging nh th qu ca cỏc doanh nghip. Ngõn
hng l ngi nhn tin gi ca doanh nghip, ngõn hng tin hnh cho vay
i vi cỏc doanh nghip, v thc hin thanh toỏn cho cỏc doanh nghip.
1.1.4. Vai trũ ca ngõn hng thng mi
Hot ng ca ngõn hng thng mi cú nh hng rt ln i vi s n
nh v phỏt trin ca nn kinh t.
1.1.4.1. Tớch t, tp trung vn, phõn phi vn hiu qu.
Cỏc ngõn hng thng mi thụng qua chc nng trung gian ti chớnh ca
mỡnh tớch t, tp trung vn, phõn phi vn cú hiu qu cho nn kinh t, nõng
cao i sng xó hi, gúp phn lm cho quỏ trỡnh sn xut kinh doanh din ra
liờn tc v n nh. c bit i vi cỏc nc m th trng chng khoỏn
cha phỏt trin thỡ vai trũ ny ca ngõn hng thng mi l rt quan trng.
Ngõn hng tham gia vo s n nh v phỏt trin ca th trng ti chớnh.
Ngay c nhng nc cú th trng chng khoỏn phỏt trin, thỡ ca ngõn hng
cng gúp phn vo s phỏt trin ca th trng ti chớnh thụng qua cỏc dch
v t vn u t, cung cp thụng tin.
1.1.4.2. Chuyn thi hn vn
NHTM cú vai trũ chuyn thi hn vn. Ngõn hng huy ng vn trong
nn kinh t, bao gm nhiu loi vn cú thi hn khỏc nhau nh vn ngn hn,
trung v di hn. Sau ú khi cho vay trong nn kinh t ngõn hng s cú nhng
iu chnh linh hot v thi hn cho vay theo nhu cu ca nn kinh t. õy
l mt vai trũ quan trng ca ngõn hng trong vic gii quyt s lch pha v
cỏc ngun vn trong nn kinh t.
SV: Nguyễn Thanh Lịch Ngân hàng 45B
7
Chuyên đề thực tập tốt nghiệp
1.1.4.3. Cung cp cỏc dch v ti chớnh a dng
NHTM cung cp cỏc dch v ti chớnh a dng. Cỏc dch v ti chớnh m
NHTM thc hin bao gm dch v u thỏc v t vn, dch v mụi gii u t
chng khoỏn, cỏc dch v bo him, dch v i lý. ú l nhng dch v em
li rt nhiu li ớch v giỳp cho nn kinh t nng ng hn.
1.1.4.4. Nõng cao hiu qu sn xut v lu thụng hng húa
NHTM nõng cao hiu qu sn xut v lu thụng hng hoỏ. Thụng qua
cỏc hot ng ca mỡnh nh nhn gi, cho vay, thanh toỏn ngõn hng cung
cp ton b thụng tin cho nn kinh t. Thụng tin t phớa ngõn hng l nhng
thụng tin chớnh xỏc nht. Do ú, ngõn hng ó tham gia vo vic kim soỏt
cỏc hot ng ca nn kinh t. T ú lm cho quỏ trỡnh sn xut v lu thụng
hng hoỏ c nõng cao.
1.1.5. Cỏc hot ng c bn ca ngõn hng thng mi
1.1.5.1. Hot ng huy ng vn
Ngõn hng kinh doanh tin t di hỡnh thc huy ng, cho vay, u t
v cung cp cỏc dch v khỏc. Huy ng vn- hot ng to ngun vn cho
ngõn hng thng mi- úng vai trũ quan trng, nh hng ti cht lng
hot ng ca ngõn hng. Ngun vn ca ngõn hng bao gm vn ch s hu
v vn n:
a) Vn ch s hu
bt u hot ng ngõn hng ch ngõn hng phi cú mt khi lng
vn nht nh. õy l loi vn ngõn hng cú th s dng lõu di, hỡnh thnh
nờn trang thit b, nh ca cho ngõn hng. Ngun hỡnh thnh v nghip v
hỡnh thnh loi vn ny rt a dng tu theo tớnh cht s hu, nng lc ti
chớnh ca ch ngõn hng, yờu cu v s phỏt trin ca th trng.
Ngun vn hỡnh thnh ban u
Tu theo tớnh cht ca mi ngõn hng m ngun gc hỡnh thnh vn ban
u khỏc nhau. Nu l ngõn hng thuc s hu nh nc, ngõn sỏch nh nc
SV: Nguyễn Thanh Lịch Ngân hàng 45B
8
Chuyên đề thực tập tốt nghiệp
cp vn( vn ca nh nc). Nu l ngõn hng c phn, vic phỏt hnh c
phiu cng l mt hot ng huy ng vn, cỏc c ụng úng gúp thụng qua
mua c phn hoc c phiu. Ngõn hng liờn doanh do cỏc bờn liờn doanh gúp;
ngõn hng t nhõn l vn thuc s hu t nhõn.
Ngun vn b sung trong quỏ trỡnh hot ng
Trong quỏ trỡnh hot ng, ngõn hng gia tng vn ca ch theo nhiu
phng thc khỏc nhau tu thuc vo iu kin c th.
Ngun t li nhun: Trong iu kin thu nhp rũng ln hn khụng, ch ngõn
hng cú xu hng gia tng vn ca ch bng cỏch chuyn mt phn thu nhp
rũng thnh vn u t.
Ngun b sung t phỏt hnh thờm c phn, gúp thờm, cp thờm m
rng quy mụ hot ng, hoc i mi trang thit b, hoc ỏp ng yờu
cu gia tng vn ca ch do ngõn hng nh nc quy nhc im ca
hỡnh thc huy ng ny l khụng thng xuyờn, song giỳp cho ngõn hng cú
c lng vn s hu ln vo lỳc cn thit.
Cỏc qu
Ngõn hng cú nhiu qu. Mi qu cú mc ớch riờng. Trc tiờn l qu d
phũng tn tht. Qu ny c trớch lp hng nm v c tớch lu li nhm
bự p nhng tn tht cú th xy ra. Qu bo ton vn nhm bự p hao mũn
ca vn di tỏc ng ca lm phỏt
Ngun vay n cú th chuyn i thnh c phn
Cỏc khon vay trung v di hn ca ngõn hng thng mi m cú kh
nng chuyn i thnh vn c phn cú th c coi l mt b phn ca vn
ch s hu ca ngõn hng( vn b sung).
b) Vn n
Tin gi v cỏc nghip v huy ng tin gi
Tin gi ca khỏch hng l ngun ti nguyờn quan trng nht ca ngõn
hng thng mi. Khi mt ngõn hng bt u hot ng, nghip v u tiờn l
SV: Nguyễn Thanh Lịch Ngân hàng 45B
9
Chuyên đề thực tập tốt nghiệp
m cỏc ti khon tin gi gi h v thanh toỏn h cho khỏch hng, bng
cỏch ú ngõn hng huy ng tin ca cỏc doanh nghip, cỏc t chc v ca
dõn c.
Tin gi l ngun tin quan trng, chim t trng ln trong tng ngun
tin ca ngõn hng. Ngun tin gi bao gm cú tin gi thanh toỏn; tin gi
cú k hn ca cỏc doanh nghip, cỏc t chc xó hi; tin gi tit kim ca dõn
c, tin gi ca cỏc ngõn hng khỏc. gia tng tin gi trong mụi trng
cnh tranh v cú c ngun tin cú cht lng ngy cng cao, cỏc ngõn
hng ó a ra v thc hin nhiu hỡnh thc huy ng khỏc nhau.
Tin vay
Tin gi l ngun quan trng nht ca ngõn hng thng mi. Tuy nhiờn,
khi cn, ngõn hng thng vay mn thờm.
Vay ngõn hng nh nc
õy l khon vay nhm gii quyt nhu cu cp bỏch trong chi tr ca
ngõn hng thng mi. Trong trng hp thiu ht d tr( Thiu d tr bt
buc, d tr thanh toỏn), ngõn hng thng mi thng vay ngõn hng nh
nc. Hỡnh thc cho vay ca NHNN l tỏi chit khu( hoc tỏi cp vn).
Vay cỏc t chc tớn dng khỏc
õy l ngun cỏc ngõn hng vay mn ln nhau v vay ca cỏc t chc
tớn dng khỏc trờn th trng liờn ngõn hng. Cỏc ngõn hng ang cú d tr
vt yờu cu do cú kt d gia tng bt ng v cỏc khon tin huy ng hoc
gim cho vay s cú th sn lũng cho cỏc ngõn hng khỏc vay tớm kim lói
sut cao hn. Ngc li, cỏc ngõn hng ang thiu ht d tr cú nhu cu vay
mn tc thi m bo thanh khon. Nh vy ngun vay mn t cỏc
ngõn hng khỏc l ỏp ng nhu cu d tr v chi tr cp bỏch v trong
nhiu trng hp nú b sung v thay th cho ngun vay t NHNN.
Vay trờn th trng vn
Ging nh cỏc doanh nghip khỏc, cỏc doanh nghip cng vay mn
SV: Nguyễn Thanh Lịch Ngân hàng 45B
10
Chuyên đề thực tập tốt nghiệp
bng cỏc phỏt hnh cỏc giy n( k phiu, tớn phiu, trỏi phiu) trờn th trng
vn. Rt nhiu ngõn hng thng mi thiu ngun tin gi trung v di hn
dn n khụng ỏp ng c nhu cu cho vay trung v di hn. Do vy, cỏc
khon vay trung v di hn nhm b sung cho cỏc ngun tin gi, ỏp ng
nhu cu cho vay v u t trung di hn.
vn n khỏc
loi ny bao gm ngun vn u thỏc, ngun trong thanh toỏn, cỏc ngun
khỏc.
1.1.5.2. Hot ng s dng vn
L t chc kinh doanh tin t nờn NHTM khụng ch huy ng vn m
cũn phi s dng ngun vn ú sao cho cú mc sinh li ln nht. S dng
vn nh th no khụng ch cú ý ngha vi ngõn hng m cũn i vi ton b
nn kinh t. Cỏc hot ng s dng vn ca NHTM ch yu bao gm: d tr,
cho vay, u t.
D tr
D tr hay cũn gi l ngõn qu. D tr ca NHTM l nhng ti khon cú
tớnh thanh khon cao, c thit lp nhm duy trỡ kh nng chi tr v cỏc yờu
cu khỏc ca NHTM; bao gm tin mt trong kột, tin gi ti NHTW v tin
gi ti cỏc t chc ti chớnh khỏc. D tr ca NHTM l ti sn khụng sinh li,
song li cú tớnh thanh khon cao, ỏp ng nhu cu chi tr thng xuyờn ca
NHTM, ng thi giỳp cho nn kinh t n nh, trỏnh cho nn kinh t khụng
b ri lon khi m cỏc NHTM khụng ỏp ng c yờu cu chi tr.
Cho vay
Cho vay l vic m ngõn hng s a cho khỏch hng mt khon tin vi
cam kt hon tr gc v lói trong khong thi gian xỏc nh. Cho vay l mt
hot ng rt quan trng ca tớn dng. Ngõn hng khụng th huy ng vn ri
yờn ú m phi lm cho s vn ú sinh lói. NHTM cú nhiu hot ng
SV: Nguyễn Thanh Lịch Ngân hàng 45B
11
Chuyên đề thực tập tốt nghiệp
to ra li nhun nhng cho vay vn l hot ng ch yu nht. Trong hot
ng cho vay bao gm nhiu phng thc cho vay:
Thu chi
Thu chi l nghip v cho vay qua ú ngõn hng cho phộp ngi vay
c chi tri trờn s d tin gi thanh toỏn ca mỡnh n mt gii hn nht
nh v trong khonh thi gian xỏc nh. Gii hn ny c gi l hn mc
thu chi.
s lói phi tr = Lói sut thu chi* Thi gian thu chi*S tin thu chi
Cho vay trc tip tng ln
Cho vay trc tip tng ln l hỡnh thc cho vay tng i ph bin ca
ngõn hng i vi cỏc khỏch hng khụng cú nhu cu vay thng xuyờn,
khụng cú iu kin c cp hn mc thu chi.
Cho vay theo hn mc
õy l nghip v tớn dng theo ú ngõn hng tho thun cp cho khỏch
hng hn mc tớn dng. Hn mc tớn dng cú th tớnh cho c kỡ hoc cui kỡ.
Hn mc tớn dng c cp trờn c s k hoch sn xut kinh doanh, nhu cu
vn v nhu cu vay vn ca khỏch hng.
Cho vay luõn chuyn
Cho vay luõn chuyn l nghip v cho vay da trờn luõn chuyn ca
hng hoỏ. Doanh nghip khi mua hng cú th thiu vn. Ngõn hng cú th cho
vay mua hng v s thu n khi doanh nghip bỏn hng. Cho vay luõn
chuyn thng ỏp dng i vi cỏc doanh nghip thng nghip hoc doanh
nghip sn xut cú chu k tiờu th ngn ngy, cú quan h vay tr thng
xuyờn vi ngõn hng.
Cho vay tr gúp
Cho vay tr gúp l hỡnh thc tớn dng, theo ú ngõn hng cho phộp khỏch
hng tr gc lm nhiu ln trong thi hn tớn dng ó tho thun. Cho vay tr
SV: Nguyễn Thanh Lịch Ngân hàng 45B
12
Chuyên đề thực tập tốt nghiệp
gúp thng c ỏp dng i vi cỏc khon vay trung v di hn.
Cho vay giỏn tip
Ngõn hng cho vay thụng qua cỏc t chc trung gian, nh qua cỏc nhúm
sn xut, hi nụng dõn, hi cu chin binh, hi ph n
u t
L mt n v kinh doanh tin t cho nờn NHTM l ngi nm vng
nhng thụng tin cng nh tỡnh hỡnh kinh t rừ nht nờn cú th núi cỏc NHTM
l ngi u t cú hiu qu nht. Cỏc NHTM thng dựng vn s hu ca
ngõn hng v cỏc vn di hn u t vo cỏc cụng ty liờn doanh, cỏc d
ỏn; tr thnh c ụng ca cụng ty c phn. Vit Nam thỡ cỏc NHTM ch
c nm gi di 10% c phiu ca cụng ty.
1.1.5.3. Hot ng trung gian
Ngoi hot ng cho vay cỏc NHTM cũn thc hin mt s nghip v
trung gian nhm ti a húa li nhun cho ngõn hng. Cỏc nghip v trung
gian nh chuyn tin, t vn u t, mụi gii u t, u thỏc, gii ngõn
1.2. Khỏi quỏt v doanh nghip va v nh
1.2.1. Khỏi nim v doanh nghip va v nh
Doanh nghip va v nh hiu theo ngha thụng thng l nhng cơ
sở sn xut kinh doanh tng i nh vi quy mụ khụng ln lm. Tuy
nhiờn ể cú thể núi chớnh xỏc th no l quy mụ nh, khụng ln lm thỡ cú
rt nhiu ý kin khỏc nhau giữa cỏc nh kinh t trong v ngoi nc. Nhỡn
chung để xỏc nh doanh nghip va v nh ngi ta thng cn c vo
cỏc tiờu thc: Tổng s vn u t cho sn xut kinh doanh, giỏ tr ti sn
c nh, s lao ng c s dng thng xuyờn, giỏ tr bng tin ca sn
phẩm, dch v hoc li nhun Trờn c s ú mi nc cú mt s la
chn tiờu thc khỏc nhau để đa ra doanh nghip va v nh.
Ngy 23/11/2001 chớnh ph ó ban hnh ngh nh 90/N/-CP/2001
SV: Nguyễn Thanh Lịch Ngân hàng 45B
13
Chuyên đề thực tập tốt nghiệp
v Tr giỳp phỏt triển doanh nghip va v nh.Theo ngh nh ny thỡ
nh ngha doanh nghip va v nh c a ra nh sau:Doanh nghip
va v nh l c sở sn xut kinh doanh c lp, ó ng ký kinh doanh
theo phng phỏp hin hnh, cú vn ng ký khụng quỏ 10 t ng hoc
s lao ng trung bỡnh hng nm khụng quỏ 300 ngi. Cn c vo tỡnh
hỡnh kinh t xó hội c thể ca ngnh, a phng, trong quỏ trỡnh thc
hin cỏc bin phỏp, chơng trỡnh h tr giỳp cú thể linh hot ỏp dng
ng thi c hai ch tiờu vn v lao ng hoc mt trong hai ch tiờu núi
trờn.
Bng 1.1: Mt s tiờu chớ xỏc nh doanh nghip va v nh ó
c ỏp dng Vit Nam
C quan tổ chc
a ra tiờu chớ
Vn Doanh thu Lao ng
Ngõn hng Cụng
Thng Vit Nam
Vn c nh di
10 t ng
Di 20 t
ng / n ăm
Di 500 ngi
Liờn b Lao ng v ti
chớnh
Vn phỏp nh
di 1 t ng
Di 1 t
ng/ nm
Di 100 ngi
D ỏn VIE/US/95(h
tr doanh nghip va v
nh Vit Nam ca
UNIDU)
+Doanh nghip nh
+Doanh nghip va
Vn ng ký di
0.1 triu USD
Di 30 ngi
Qu h tr doanh
nghip va v nh
(chng trỡnh VIT
NAM EU)
Vn iu l t
50.000USD n
300.000 USD
T 10 n 500
ngi
(Ngun số liệu : B k hoch v u t)
SV: Nguyễn Thanh Lịch Ngân hàng 45B
14